Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) vừa ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với hai doanh nghiệp niêm yết là Công ty CP Năng lượng và Bất động sản Trường Thành (HOSE: TEG) và Công ty CP Đầu tư Công nghiệp Xuất nhập khẩu Đông Dương (HNX: DDG), với tổng số tiền xử phạt lên đến 610 triệu đồng do nhiều vi phạm liên quan đến việc công bố thông tin sai lệch và không đầy đủ.
TEG bị xử phạt vì công bố thông tin sai lệch, không đầy đủ
Đối với Năng lượng và Bất động sản Trường Thành, công ty này bị xử phạt tổng cộng 240 triệu đồng.
Trong đó, 65 triệu đồng là mức phạt cho hành vi công bố thông tin không đầy đủ theo quy định. Cụ thể, báo cáo thường niên (BCTN) các năm 2023 và 2024 không trình bày đầy đủ các nội dung theo mẫu quy định tại Phụ lục IV ban hành kèm Thông tư 96/2020/TT-BTC.
Các báo cáo quản trị (BCQT) 6 tháng năm 2023, cả năm 2023 và 6 tháng đầu năm 2024, năm 2024 cũng không đầy đủ nội dung theo mẫu Phụ lục V cùng Thông tư.
Ngoài ra, BCTC riêng năm 2023 đã được kiểm toán nhưng không ghi nhận giao dịch thực hiện theo Hợp đồng số 21 ngày 1/7/2023 giữa TEG và Công ty CP TTP Phú Yên.
BCTC riêng năm 2024 tiếp tục không ghi nhận giao dịch theo Hợp đồng số 24 ngày 29/12/2023 với CTCP Tập đoàn DK (nay là Công ty CP Tập đoàn Trường Thành Land – một tổ chức có liên quan của người nội bộ công ty), cũng như tiếp tục bỏ sót giao dịch theo Hợp đồng số 21 nêu trên.
TEG còn bị phạt thêm 175 triệu đồng do công bố thông tin sai lệch. Trong báo cáo tài chính hợp nhất năm 2023 được kiểm toán, công ty thuyết minh về việc tạm ứng 81,6 tỷ đồng cho ông Trần Nguyễn Anh Tuấn để triển khai dự án Nhà máy điện mặt trời Kỳ Sơn (Hà Tĩnh) theo Nghị quyết số 01a ngày 15/5/2023.
Tuy nhiên, theo nội dung thực tế của nghị quyết này, công ty lại triển khai dự án Điện gió Trà Vinh tại vùng biển huyện Duyên Hải, tỉnh Trà Vinh.
Không chỉ vậy, công ty còn công bố sai lệch số liệu lợi nhuận sau thuế năm 2024 tại Công văn số 18 ngày 21/3/2025 về việc giải trình chênh lệch số liệu trước và sau kiểm toán. Thêm vào đó, Nghị quyết HĐQT số 15 ngày 24/6/2024 cũng bị phát hiện công bố sai thông tin về ngày ký hợp đồng ủy thác đầu tư số 01.
Đối với những sai phạm nêu trên, TEG bị yêu cầu áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả là buộc hủy bỏ hoặc cải chính toàn bộ các thông tin sai lệch.
DDG bị “tuýt còi” vì giấu giao dịch, công bố sai lợi nhuận
Trong khi đó, Công ty CP Đầu tư Công nghiệp Xuất nhập khẩu Đông Dương (HNX: DDG) bị xử phạt với tổng số tiền 370 triệu đồng.
Cụ thể, DDG bị phạt 100 triệu đồng vì không công bố hàng loạt tài liệu theo quy định trên hệ thống công bố thông tin của UBCKNN và trên trang thông tin điện tử của Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX). Những tài liệu này bao gồm Nghị quyết HĐQT số 2302A ngày 23/2/2024 liên quan đến việc nhận chuyển nhượng vốn từ Công ty Kim Minh Phú và Minh Phương; các quyết định thi hành án số 4046 và 442 của Cục Thi hành án dân sự TP.HCM liên quan đến Tổng Giám đốc công ty; Quyết định số 0201 về điều chỉnh khấu hao dự án; và bản án số 04 của TAND tỉnh Bình Định.
Ngoài ra, DDG còn không công bố thông tin định kỳ về trái phiếu doanh nghiệp, bao gồm các báo cáo tình hình thực hiện cam kết và báo cáo sử dụng vốn từ phát hành trái phiếu còn dư nợ. Nhiều báo cáo tài chính như BCTC riêng và hợp nhất 6 tháng đầu năm 2024, BCTC năm 2024 và báo cáo thường niên cũng bị công bố chậm trễ hoặc không đầy đủ theo quy định. Công ty cũng không công bố kịp thời Quyết định xử phạt hành chính số 1020 ngày 24/9/2024 của UBCKNN.
Đáng chú ý, DDG bị xử phạt 70 triệu đồng – mức tối đa trong khung phạt do công bố thông tin không đầy đủ tại báo cáo quản trị 6 tháng đầu năm 2024, khi không nêu rõ nội dung Nghị quyết số 2302A. Bên cạnh đó, các báo cáo tài chính trong năm 2024 không trình bày đầy đủ giao dịch với các bên liên quan.
Thêm vào đó, công ty bị phạt thêm 200 triệu đồng vì công bố sai lệch nội dung trong văn bản giải trình chênh lệch lợi nhuận sau thuế tại công văn số 2810.24 ngày 28/10/2024, khi so sánh số liệu của quý III/2024 với cùng kỳ năm trước. Ngoài ra, báo cáo tài chính riêng và hợp nhất quý IV/2024 cũng có sai lệch về số liệu lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp.
Tương tự như TEG, DDG cũng bị áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả là buộc hủy bỏ hoặc cải chính các thông tin đã công bố sai lệch theo quy định của pháp luật.
Nguồn: https://kinhtechungkhoan.vn/khong-minh-bach-cong-bo-thong-tin-hai-doanh-nghiep-niem-yet-nhan-an-phat-nang-1386104.html
