Ngày 15/9/2025, Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) đã ban hành Quyết định số 273/QĐ-XPHC xử phạt vi phạm hành chính đối với ông Nguyễn Nghĩa Dũng – người có liên quan đến bà Nguyễn Thị Ngọc Loan, Chủ tịch HĐQT Công ty CP Thương mại SMC (HoSE: SMC).
Ông Dũng bị phạt 100 triệu đồng do bán 780.000 cổ phiếu SMC (tương ứng 7,8 tỷ đồng mệnh giá) trong tháng 3/2024 mà không thực hiện báo cáo về việc dự kiến giao dịch, vi phạm quy định tại Nghị định 156/2020/NĐ-CP và Nghị định 128/2021/NĐ-CP.
Liên quan đến cổ phiếu SMC, Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM (HoSE) đã quyết định tiếp tục đưa cổ phiếu này vào diện cảnh báo kể từ ngày 16/9/2025 theo Quyết định số 784/QĐ-SGDHCM, do doanh nghiệp vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin từ 4 lần trở lên trong 1 năm.
Trước đó, mã này cũng bị cảnh báo theo Quyết định số 384/QĐ-SGDHCM ngày 28/5/2025 vì lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên báo cáo tài chính hợp nhất bán niên 2025 ở trạng thái âm, kèm theo ý kiến soát xét ngoại trừ, không đáp ứng quy định niêm yết. Ngoài ra, theo Quyết định số 232/QĐ-SGDHCM ngày 16/4/2025, cổ phiếu SMC vẫn nằm trong diện cảnh báo do công ty tiếp tục tái phạm nghĩa vụ công bố thông tin.
Theo báo cáo tài chính hợp nhất bán niên 2025 đã soát xét, SMC ghi nhận khoản lỗ sau thuế hơn 81 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ năm ngoái lãi hơn 89 tỷ. Khoản lỗ này đã kéo lợi nhuận sau thuế chưa phân phối từ âm gần 140 tỷ đồng lên âm gần 242 tỷ đồng.
Đơn vị kiểm toán cũng đưa ra ý kiến ngoại trừ đối với báo cáo tài chính của SMC. Cụ thể, công ty phát sinh khoản tạm ứng bằng tiền mặt 42 tỷ đồng đến bà Nguyễn Thị Ngọc Loan.
Tuy nhiên, tại thời điểm lập báo cáo, doanh nghiệp chưa cung cấp được hồ sơ, tài liệu để xác định mục đích sử dụng, khả năng thu hồi cũng như đánh giá rủi ro liên quan. Giao dịch này cũng chưa được HĐQT phê duyệt chính thức theo điều lệ công ty và Luật Doanh nghiệp.
Ngoài ra, ngày 17/1/2025, SMC hoàn trả 2,1 tỷ đồng cho bà Loan thông qua chuyển khoản đến ông Nguyễn Nhật Tiến để “thanh toán HD số 79/HDTT/VAC-SMC/2024” theo chỉ định của bà Loan. Tuy nhiên, công ty chưa cung cấp được hợp đồng và hồ sơ liên quan để kiểm toán xác định tính hiện hữu, giá trị và các chi phí tiềm ẩn liên quan.
Điểm đáng lưu ý, trong 6 tháng đầu năm 2025, Đầu tư Thương mại SMC phát sinh khoản lỗ là 102,3 tỷ đồng, dẫn đến khoản lỗ lũy kế đến ngày 30/6/2025 là 241,94 tỷ đồng, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh trong 6 tháng đầu năm 2025 của Tập đoàn bị âm 129,2 tỷ đồng và tại ngày 30/6/2025, nợ ngắn hạn của SMC đã vượt quá tài sản ngắn hạn là 971,7 tỷ đồng.
“Những yếu tố này làm nảy sinh sự hoài nghi về khả năng tiếp tục hoạt động của Đầu tư Thương mại SMC trong tương lai”, đơn vị kiểm toán đã nhấn mạnh trong Báo cáo tài chính soát xét bán niên năm 2025.
Nguồn: https://kinhtechungkhoan.vn/mot-ca-nhan-lien-quan-den-chu-tich-smc-bi-xu-phat-trong-hoat-dong-giao-dich-chung-khoan-1402103.html
