Số tiền mà Chứng khoán Hoà Bình bị nhóm lãnh đạo cũ chiếm đoạt cao hơn rất nhiều so với ước tính ban đầu mà công ty từng công bố.
8.154 tỷ đồng bị “hô biến” khỏi sổ sách kế toán
Mới đây, Công ty Cổ phần Chứng khoán Hòa Bình (HNX: HBS) đã công bố Báo cáo tài chính đã được kiểm soát nội bộ cho kỳ báo cáo kể từ ngày 1/1/2021 đến 31/12/2024, hé lộ nhiều tình tiết và con số mới liên quan tới cáo buộc một số cựu lãnh đạo chiếm đoạt tài sản của công ty.
Báo cáo dài 93 trang, bao gồm bảng tổng hợp toàn bộ phát sinh nợ và phát sinh có tại tài khoản ngoại bảng 002 (TK 002) theo mã chứng khoán tại 2 giai đoạn (01/01/2021-31/10/2021 và 01/11/2021-31/12/2024), báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo phương pháp trực tiếp giai đoạn 2021-2024 và bảng cân đối kế toán năm 2024.
.jpg)
Nhóm lãnh đạo cũ đã hơn 8.154 tỷ đồng đã bị “bỏ ngoài sổ sách kế toán” của Chứng khoán Hoà Bình
Quá trình rà soát hệ thống sổ phụ sao kê, bảng cân đối kế toán phát sinh và trên hệ thống HOS của Chứng khoán Hoà Bình phát hiện, hơn 8.154 tỷ đồng đã bị “bỏ ngoài sổ sách kế toán” từ ngày 01/01/2021 đến ngày 31/12/2024. Trong đó, có 5.090 tỷ đồng đến từ doanh thu bán căn hộ, biệt thự thuộc các dự án Đại Kim, Eden Rose, Belleville Hà Nội, Iris Garden, The Emerald và doanh thu chuyển nhượng cổ phần góp vốn tại 10 dự án quy mô 459,5ha tại Hà Nội và ô đất CT4 của Công ty Cổ phần Tập đoàn Dược phẩm Vimedimex.
Đáng chú ý, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất đối với ô đất TM01 của Vimedimex đã được sử dụng để tạo lập hồ sơ khống nhằm giải ngân 1.830 tỷ đồng cho hai công ty Kita Invest và Bình Tân nhận chuyển nhượng các ô đất TM01, CT05 và CT06.
Về hành vi gian lận tài chính, sau khi rà soát số tiền giao dịch mua chứng khoán, Chứng khoán Hoà Bình phát hiện, trong giai đoạn 01/01/2021-31/10/2021, có 1.940 tỷ đồng mua, bán chứng khoán chưa tìm thấy số tiền thanh toán thông qua hệ thống của VSDC. Trong giai đoạn 11/11/2021-31/12/2024, con số này là 1.492 tỷ đồng. Ngoài ra, báo cáo còn phát hiện, có 245 tài khoản cá nhân mở tại Chứng khoán Hoà Bình, tuy không nộp tiền nhưng có số dư chứng khoán lên tới hơn 39 tỷ đồng.
Chứng khoán Hoà Bình cáo buộc, các hành vi nói trên có dấu hiệu rửa tiền. Quá trình chuyển đổi, giấu nguồn gốc bất hợp pháp của tiền có được từ phạm tội, tạo “vỏ bọc” bất hợp pháp, làm cho “tiền có hình thức bẩn” trở thành “tiền có hình thức sạch” được xác định thực hiện bởi nhóm lãnh đạo cũ của Chứng khoán Hoà Bình, gồm ông Trần Kiên Cường (Chủ tịch HĐQT), ông Phan Sỹ Hải (Quyền Tổng Giám đốc), bà Nguyễn Ngọc Dung (Kế toán trưởng), bà Trịnh Ngọc Duyên (Phó tổng giám đốc phụ trách kế hoạch và nguồn vốn), bà Nguyễn Thị Kim Nguyên (Trưởng phòng kế toán giao dịch), cùng nhiều cá nhân và nhân viên ngân hàng.
Theo đó, nhóm đối tượng sử dụng các thủ đoạn tinh vi, bao gồm: cấp, mở và vận hành tài khoản ngân hàng, tài khoản chứng khoán trái quy định pháp luật, rút tiền mặt qua cá nhân, pháp nhân trung gian, hợp thức hóa dòng tiền nhằm cắt đứt dấu vết phạm tội. Quá trình rửa tiền này gây thất thoát 546 tỷ đồng tiền thuế cho ngân sách Nhà nước.
“Phế truất” Chủ tịch, “rút ruột” công ty
Báo cáo tài chính đã được kiểm soát nội bộ nói trên được thực hiện sau khi Chứng khoán Hoà Bình phát hiện nhiều sai phạm trong dòng tiền giai đoạn 2021, 2022, 2023. Cụ thể, tại ĐHĐCĐ thường niên 2025 diễn ra hồi cuối tháng 6, ông Nguyễn Phan Trung Kiên, Tổng giám đốc, cũng cổ đông lớn của Chứng khoán Hoà Bình, đã đề nghị kiểm toán lại báo cáo tài chính từ 01/01/2022 – 31/12/2024 với do nhận thấy nhiều số liệu sai lệch thực tế so với biên bản bàn giao giữa bà Nguyễn Ngọc Dung, Kế toán trưởng giai đoạn 2018-2022 và bà Nguyễn Thị Thu Dung, Kế toán trưởng giai đoạn 2022-2023.
Đầu tháng 8/2025, sau nhiều cuộc họp HĐQT, Chứng khoán Hòa Bình chính thức công bố cáo buộc nhóm cựu lãnh đạo đã chiếm đoạt gần 5.854 tỷ đồng thông qua hàng loạt giao dịch trái phép trong giai đoạn 2021–2024. Như vậy, con số được phản ánh trong báo cáo kiểm soát nội bộ mới nhất cao hơn rất nhiều so với ước tính ban đầu mà công ty từng công bố.
Được biết, giai đoạn cuối năm 2021, lợi dụng việc Chủ tịch Nguyễn Thị Loan bị bắt và khởi tố, bà Nguyễn Ngọc Dung, khi đó là Phó tổng giám đốc Vimedimex kiêm Kế toán trưởng Chứng khoán Hoà Bình, đã cùng ông Trần Kiên Cường (Thành viên HĐQT) và ông Phan Sỹ Hải (Quyền tổng giám đốc) tổ chức ĐHĐCĐ và họp HĐQT để miễn nhiệm cấp trên.
Cựu Chủ tịch Vimedimex Nguyễn Thị Loan tại toà
Không chỉ đưa ông Cường lên thay thế bà Loan, nhóm này còn tiến hành ủy quyền quản lý 24,6 triệu cổ phiếu HBS, tương đương 74,56% vốn điều lệ thuộc nhóm bà Loan, cho 6 cá nhân khác quản lý, qua đó vô hiệu hóa hoàn toàn quyền kiểm soát của cổ đông lớn, tạo tiền đề cho loạt giao dịch tài chính trái phép sau đó.
Đến tháng 12/2022, nhóm cổ đông của bà Nguyễn Thị Loan đã thu hồi và hủy bỏ tư cách cổ đông của 6 cá nhân này. Tập đoàn Dược phẩm Vimedimex chính thức là cổ đông của HBS, nắm giữ 5.800.000 cổ phiếu của HBS kể từ ngày 1/1/2025.
Trong diễn biến mới nhất liên quan đến bộ máy nhân sự cấp cao của Chứng khoán Hoà Bình, mới đây, ông Lê Đình Dương, con trai thứ hai của bà Loan, người được bổ nhiệm vào vị trí Chủ tịch HĐQT năm 2023, đã chính thức rời “ghế nóng”. Thay thế ông Dương là bà Trần Mỹ Linh.
Bà Linh đã có bắt đầu công tác tại Chứng khoán Hoà Bình từ tháng 9/2022 với cương vị Phó Tổng giám đốc và đảm nhiệm vị trí Thành viên HĐQT từ tháng 6/2024. Ngoài vai trò tại Chứng khoán Hoà Bình, bà Linh còn là Thành viên HĐQT kiêm Tổng giám đốc tại một đơn vị niêm yết khác trong hệ sinh thái Vimedimex là Công ty Cổ phần Y Dược phẩm Vimedimex (HoSE: VMD). Tuy nhiên, vị này không trực tiếp cổ phần tại cả hai doanh nghiệp.
Nguồn: https://stockbiz.vn/tin-tuc/lo-so-tien-nghin-ty-ma-chung-khoan-hoa-binh-bi-rut-ruot-sau-cuoc-phe-truat-chu-tich/35522319
